الإنجليزية
صمم موقعك الأن!
يوضح هذا المثال على التدفق النقدي شركة تبيع منتجات إلكترونياً: نقد داخل من المبيعات والتحصيل، ونقد خارج للموردين والرواتب والإيجار والتسويق، ثم صافي التدفق الشهري. من خلال المثال نرى كيف يحدث عجز نقدي رغم الربح، وكيف تعالجه الشركة بتسريع التحصيل وتنظيم المدفوعات. نشرح المثال والتحليل.
التدفق النقدي هو شريان الحياة لأي عمل تجاري، حيث يعكس مدى كفاءة الشركة في إدارة إيراداتها ونفقاتها. لفهم هذا المفهوم بشكل أعمق، سنستعرض مثالًا عمليًا لكيفية إدارة التدفق النقدي في شركة صغيرة.
ببساطة، التدفق النقدي هو الحركة المالية داخل وخارج الشركة. يتم تقسيمه إلى نوعين:
لنفترض أن هناك شركة صغيرة تبيع منتجات إلكترونية. خلال شهر معين، كانت المعاملات المالية كما يلي:
كل مشروع جديد يحتاج حضوراً رقمياً موثوقاً من اليوم الأول: موقعاً يشرح خدماتك ويسهّل على العميل التواصل أو الشراء. اطلب استشارة مجانية لمشروعك عبر واتساب
الإجمالي = 50,000 - (30,000 + 5,000 + 10,000 + 3,000 + 2,000 + 8,000 + 5,000) = -13,000 دينار
هذا المثال يظهر أن الشركة لديها تدفق نقدي سلبي لهذا الشهر. على الرغم من تحقيق إيرادات جيدة، فإن النفقات التشغيلية والاستثمارية والتمويلية كانت مرتفعة.
الشركة يمكنها تحسين التدفق النقدي عبر تقليل المبيعات بالأجل والتركيز على تحصيل الأموال بشكل أسرع.
مراجعة المصاريف الشهرية مثل التسويق أو الخدمات لتحديد المجالات التي يمكن فيها التوفير.
بدلاً من شراء معدات جديدة دفعة واحدة، يمكن البحث عن تمويل أو تأجيل الشراء لفترة لاحقة.
تخطيط مسبق للنفقات الكبيرة مثل سداد القروض، بحيث يتم توزيعها على أشهر متعددة لتجنب الضغط المالي.
تصميم موقع إلكتروني يمكن أن يسهم بشكل كبير في تحسين التدفق النقدي لأي عمل تجاري من خلال:
لأن العملاء يدفعون متأخرين بينما المصاريف تُدفع فوراً، أو بسبب مخزون كبير يجمد النقد.
بطرح إجمالي النقد الخارج من إجمالي النقد الداخل خلال الفترة.
جدول أسبوعي في Excel أو Google Sheets، أو تقارير برنامج المحاسبة.
في سيمبا ويب نصمم المواقع والمتاجر والتطبيقات للشركات الناشئة والمشاريع الصغيرة في الأردن والخليج، ونساعدك على اختيار الحل المناسب لميزانيتك.
آخر تحديث: نوفمبر 2026
